Как получить налоговый вычет при покупке недвижимости
Любой гражданин РФ, вправе вернуть определенную часть от покупки жилья. Не имеет значения, как именно была куплена квартира – в ипотеку или за свои финансовые средства.
Любой гражданин РФ, вправе вернуть определенную часть от покупки жилья. Не имеет значения, как именно была куплена квартира – в ипотеку или за свои финансовые средства.
Получить налоговый вычет за покупку квартиры и подготовить все необходимые для этого документы, не так сложно, как может показаться.
Как получить налоговый вычет за квартиру
Что такое имущественный налоговый вычет и в чем его главная суть?
Это часть от подоходного налога, который уплачивает каждый официально трудоустроенный. В рамках законодательства РФ при покупке жилья, возникает право на возврат этой части. Статья 220 НК РФ описывает эту возможность на законодательном уровне.
Суть налогового вычета при покупке квартиры заключается в возможности получения части уплаченных государству налогов. Если гражданин РФ имеет официальную работу и с него взимается налог на доход в виде 13%, то он вправе вернуть до тринадцати процентов от цены купленного им жилья.
По каким расходам можно получить налоговый вычет за покупку квартиры?
По сути, существует 4 группы расходов:
1. На жильё, строительство. Гражданин также имеет полное право вернуть определенную часть налога НДФЛ после проведенных ремонтных работ, поведения/покупки жилья.
2. На проценты кредита. Понадобится подтвердить уплату процентов документами, чеками о проведенных платежах – выписками кредитно-финансового учреждения и так далее.
3. На участок с землей. Если земля идет под застройку или частный дом находится на участке.
4. На постройку дома. В данной ситуации требуется правоустанавливающий документ – он подтверждает, что объект в соответствии с ДДУ передан участнику.
Налоговый вычет можно получить за такие виды недвижимости, как доли, квартиры, частные дома.
Кому положена выплата налогового вычета
Чтобы официально устроенным физическим лицам можно было вернуть часть выплаченных денег за свое имущество, согласно статье 220 НК РФ есть обязательное условие. В течение двенадцати последующих месяцев нужно находиться в РФ, а именно не меньше ста восьмидесяти трех дней.
Как можно получить налоговый вычет за недвижимость
Инструкция по возврату уплаченных налогов за купленную квартиру
Для возврата части своих средств из налога необходимо дождаться завершения года, когда вы купили квартиру – этот способ получения имущественного вычета подходит для тех, кто желает всю сумму получить за раз. Такой способ можно использовать для ремонта дома, покупки вещей и для первоначального взноса по ипотечному кредиту.
Через налоговую службу
Чтобы получить налоговый вычет при покупке недвижимости через налоговую службу в 2023 году, необходимо следовать следующим пунктам:
1. С помощью инструкции по заполнению налогового вычета при покупке частного дома или квартиры (образца декларации подоходного налога 3 НДФЛ) оформите декларацию.
2. Из бухгалтерии необходимо получить 2 НДФЛ о сумме налогов.
3. Далее, нам понадобятся документы о том, что мы действительно являемся собственниками. В каждом конкретном случае документы различаются:
• при постройке или покупке – свидетельство, подтверждающее право собственности, письменное соглашение о покупке недвижимости или доли, документ передачи имущества;
• свидетельство, подтверждающее право нахождения дома на земельном участке при покупке земельного участка под этот дом, который строится или был построен;
• при погашении % по займам, ипотечным кредитам – официальное письменное соглашение по займу или ипотечному кредиту, ипотечный договор, график погашения и уплаты %.
4. Подготовить несколько копий документов, чтобы подтвердить при покупке жилья:
• затраты (выписки, акты о закупленных материалах у физлиц с приведением в них данных продавца и прочие документы, чеки, квитанции);
• уплату по целевому письменному соглашению кредита, займа, ипотеки (можно также использовать справочные документы компании, выписки из л/с).
5. Если в собственности общего типа, понадобятся следующие документы:
• экземпляр свидетельства о заключенном браке;
• официальное соглашение (в письменном виде), подтверждающее, что супруг и супруга сделки договорились о том, чтобы разделить сумму налогового вычета по имуществу.
6. Оформленную декларацию необходимо отправить в местный налоговый орган с документами. Необходимо подготовить все приведенные выше экземпляры официальных договоров, свидетельств, квитанций, документов – они должны подтверждать расходы или применение кредита (если был он использован для приобретения имущества).
Рассчитать процент налогового вычета при покупке квартиры
Получение вычета через своего работодателя
Чтобы вернуть налоговый вычет за покупку квартиры через работодателя, необходимо подготовить заявление и документы – практические те же, что и для декларации (не требуется только справка 2 НДФЛ, хотя и рекомендуют её тоже приложить к общему пакету). После рассмотрения вашего заявления и документов будет понятно, есть ли у вас возможность получить налоговый вычет. В данном способе не нужна декларация.
В течение месяца вам придет официальное сообщение о праве получении части уплаченных средств за налог. После получения этого сообщения необходимо передать его своему работодателю.
Упрощенный налоговый вычет
В рамках этого способа вычета отсутствует такое требование, как подача заявления (декларации) или необходимость предоставления документа работодателю.
Источник данных для сотрудников налоговой службы – это база налогоплательщиков, которая формируется на основе взаимодействия с источниками, коими являются банки, государственные органы исполнительной власти (ОИВ).
Вместо этого понадобится:
• в поля отправляемого заявления ввести необходимую информацию по образцу через сайт ФНС, воспользовавшись образцом для заполнения заявления налогового вычета при покупке квартиры;
• следующим шагом получаем в электронном виде подпись, чтобы войти в кабинет плательщика на веб-сервисе ФНС;
• отправьте заявку (с момента подачи проверка вашей заявки продлится примерно тридцать суток).
Это заявление будет сформировано налоговым органом не позже двадцатого марта и не позже двадцати суток при передаче необходимых данных после первого марта.
Как вычислить налоговый вычет
При покупке квартиры есть специальный расчет процента налогового вычета по следующей формуле: умножьте на 0,13 стоимость вашей квартиры (если цена менее 2 миллионов рублей.
Размер общей суммы налогового вычета за квартиру, определяется налогом на доход физлица и затратами во время покупки недвижимости.
Если квартира многоквартирного дома по цене выходит больше 2-х миллионов рублей, то можно получить до двухсот шестидесяти тысяч рублей налогового вычета при покупке недвижимости. За проценты, выплаченные по ипотечному кредитованию — до трехсот девяносто тысяч рублей.
Максимальная сумма налогового вычета при покупке квартиры составляет не более 2 млн рублей.
Максимальная сумма налогового вычета за квартиру
Какие документы мне понадобятся для оформления вычета
• договор покупки недвижимого имущества;
• право на собственность или документ, официально подтверждающий возможность передачи плательщику имущества;
• письменное соглашение (договор) об уступке требования;
• квитанции, прочие документы, который подтверждают факт передачи от компании-застройщика участнику квартиры;
• экземпляры подтверждения оплаты (например, денежные переводы, банковские выписки, если деньги были переведены непосредственно на счет продавца);
• удостоверение личности – паспорт;
• налоговое заявление 2 НДФЛ с указанием дохода за год и размера всех уплаченных налогов;
• справка по форме 3 НДФЛ с указанием факта покупки, суммы налога, который был уплачен.
Если квартира не новая, то какие документы нужны на получение вычета при её покупке?
• договор, подтверждающий факт того, что квартира приобретена на рынке вторичной недвижимости;
• экземпляры документации непосредственно об оплате (например, ордера, чеки, справки из банка, со счета клиента непосредственно на счет продавца);
• пакет документации, доказывающей непосредственно право быть собственником квартиры (например, свидетельство о госрегистрации).
Как оформить и когда подавать документы на налоговый вычет за недвижимость
Подачу документов на получение налогового вычета при покупке квартиры можно осуществить сразу после официальной покупки жилья. Вычет может быть заявлен непосредственно за календарный год, в котором было получено соответствующее право, и за дальнейшие годы.
Вы можете претендовать на вычет и через 10 лет. Но подоходный налог возвращается только за 3 года.
Пенсионеры могут требовать выплату не только за год, в котором имущество было приобретено и передано им, но и за несколько лет года до этого.
Срок получения выплаты
Проверка предоставленных документов занимает большую часть времени. В среднем от подачи документов до окончания процесса проходит около 2-4 месяцев.
Это возможно после сдачи и подписания договора. Налоговый вычет не может быть больше, чем налоги или ежемесячный подоходный налог, который платили непосредственно за год.
Сколько раз при покупке недвижимости можно получать налоговый вычет
Однократно, при этом обязательно учитывается общий лимит, о котором было отмечено выше (2 млн рублей). Заметим, что всего 13 процентов от этой суммы денежных средств вам будет доступно и только в соответствии с расходами на квартиру - до двухсот шестидесяти тысяч рублей.
Почему иногда получить выплату нельзя?
Если покупка происходила за счет денег работодателя, материнского капитала или военной ипотеки, то получить выплату нельзя. Однако, рассматривая оплату строительства или приобретения жилья за счет маткапитала, нельзя полностью исключать, что физлицо получит вычет.
