Главная
>
Справочная информация
>
Как вернуть налоговый вычет за ремонт квартиры в 2023 году
05.10.23
Александра
880

Как вернуть налоговый вычет за ремонт квартиры в 2023 году

При покупке нового жилья необходимо получить акт купли-продажи от застройщика. Этот финальный бланк служит подтверждением вступления в права на квадратные метры и поможет вернуть налоговый вычет за ремонт квартиры в 2023. Это выгодный вариант, о котором знают не все граждане. Часто о данной возможности узнают от соседей, которые получили обратно собственный бюджет на отделку. Но как оформить возврат и какую сумму компенсируют? Рассмотрим подробности и нюансы этого вопроса.
Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры
Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры

Вопрос ремонта и его компенсации

Часто в новостройке сдаются квартиры без чистовой отделки. Это обходится покупателю дешевле, поэтому многие соглашаются на такой формат приобретения недвижимости. Кому-то ремонт делает застройщик, другим – наемная бригада. Третьи справляются сами или живут без отделки.
Но если подсчитать сумму возможного возврата, то найдутся желающие сделать работы за свой счет. Налоговый вычет составляет 13% от затрат на материалы и комплекс реализованных сервисов. Но в этом случае важно все рассчитать и корректно прописать. Здесь имеет значение буквально все. Непонятный термин, ошибка в цифрах – и можно потерять шанс на получение средств.

У кого есть право на компенсацию ремонта

Введение такой меры регулируют письма ФНС и Минфина. В них содержится алгоритм оформления заявки на вычет, предусмотренный НК РФ. Но проблема в том, что конкретная информация не приводится. В основном сведения берут из писем и предписаний ФНС, Министерства финансов.
Как получить налоговый вычет за отделку квартиры в новостройке? Условия для компенсации сегодня такие: если покупка – только в структуре нового здания, приобретено у застройщика на первичных условиях. В готовом жилье у первого собственника при перекупке уже не дают никаких вычетов. Поэтому в контракте должна быть строка с таким прочтением: «квартира в незаконченном стройкомплексе».
Также в договоре обязана присутствовать информация о том, что отделочный сервис отсутствует. Без этого условия финансирования не будет. Если услугу выполняет компания-застройщик, важно отделить стоимость самой квартиры и ремонта. Бывает так, что выполняется частичная отделка, «черновая». Тогда в тексте договора прописывают, как именно и в каком объеме делались работы, что входит в расходы, что – нет.
Налоговые службы строго следят за формулировками. Для них есть разница между понятиями «отделка» и «ремонт». В договоре на приобретение жилья должно быть строго показано, как оно приобретается, в каком состоянии. Часто на этом моменте срезаются многие шансы на получение денег. При фразе «жилье выкуплено без ремонтных работ» отказывают в финансировании. Должна стоять точная формулировка «без отделки».

Какие суммы возвращаются владельцу

Официальная ставка компенсации – ровно 13%. Но учитывается индивидуальный предел на имущественный возврат. Расходы входят в суммарное ограничение по возмещению на покупку жилья. Этот бюджет не может превышать 2 млн рублей.
Пример: квартира в новостройке обошлась покупателю в 1,5 миллиона. Траты на отделку составили 500 тыс. Общий имущественный возврат – 2 млн. При цене жилья в 3 млн компенсация в любом случае достигнет той же суммы, и если увеличить расходы на отделку – возмещение не вырастет. Но есть особенность касательно совместных инвестиций супругов. Если жилплощадь покупалась семейной парой, то к 3 млн можно присовокупить 500 тыс. На двоих стоимость вырастает до 3,5 миллионов. Общий объем возврата составит бюджет до 4 млн.
Налоговый вычет за ремонт квартиры в 2023
Налоговый вычет за ремонт квартиры в 2023

Что можно компенсировать в отделке

В своем заявлении всегда можно указать разные варианты расходования средств:
• Закупка отделочных стройматериалов.
• Оплата работ исполнителям.
• Сервис по проектированию и расчету сметы.
Важно: в НК РФ отсутствует перечень возможных стройматериалов и видов отделки. То есть все расходные моменты подряд декларировать невозможно. Совет: стоит ориентироваться на классификатор, там есть удобный раздел 43.3. с терминами по составу («Работы отделочные»).

Перечень услуг на возврат бюджета

Соответственно, будут принимать в расчет расходы, указанные в списке. Например:
• Монтаж окон/дверей.
• Плиточная укладка.
• Обустройство полового покрытия.
• Поклейка обоев.
• Монтаж гарнитура в кухню.
• Малярные работы (окрашивание стен).
• Натяжение потолков, перегородок всех типов (кроме декоративных).
• Монтаж электросети и проводки, коммуникаций, отопительной системы, вентиляции.
• Внедрение кондиционеров.
• Проведение водопровода.
• Оштукатуривание стен.
• Столярные, плотничьи работы.
• Облицовка поверхностей.
• Стекольные работы.
• Отделочные и завершающие, финишные процедуры.
В процессе заключения договора на отделочные процессы стоит уделить внимание формулированию слов и наименований. Не нужно стесняться и требовать с подрядчика изменять слова по вашему желанию. От этого зависит сумма компенсации.

За что нельзя вернуть потраченный бюджет

Обратите внимание на список работ, которые не подлежат финансовой компенсации:
• Приобретение и монтаж смесителей, унитазов, ванн.
• Закупка и установка счетчиков воды (они и так обязательны).
• Установка газового котла.
• Остекление балкона/лоджии.
• Манипуляции с пластиковыми окнами (подойдут только стандартные деревянные).
• Внедрение системы «теплый пол».
• Обеспечение шумоизоляции.
• Монтаж системы кабельного телевидения, компьютерной связи, электропроводки.
В связи с этим стоит внимательно изучить ОКВЭД и выписать из него подходящие варианты для заявления на компенсацию.
Вернуть налоговый вычет за ремонт квартиры
Вернуть налоговый вычет за ремонт квартиры

Особенности возврата за отдельные виды отделки

Важный нюанс: за дизайнерские услуги и интерьерные работы не дают вычетов. Но можно вернуть расходы на проект и составление сметной документации. Например, можно прописать установку сплит-системы, но тут начнутся придирки. Чтобы избежать отказа или замечаний в налоговой, лучше указать «система кондиционирования воздуха».
При установке окон важно, чтобы в договоре компания написала факт оплаты монтажа. Тогда можно заявить ее на вычет. Но если пропишут «остекление балкона», то за это компенсация не положена.
Кухонный гарнитур также стоит вписать – точнее, его монтаж. Сам комплект не зачтут как расходы на отделочные работы. Аналогичная ситуация – с установкой шкафа-купе, он не самый обязательный атрибут, его надо ставить за собственный счет.

Рекомендации по заполнению договора

Перед подписанием акта на выполнение отделки и оформлением контракта стоит проверить перечень ОКВЭД. Из него нужно переписывать варианты работ буквально слово в слово. Потому что в самом деле налоговики не смогут понять неизвестные им формулировки. Им проще будет отказаться выделять налоговый вычет квартиры без отделки.
Например, фраза «Сиена 5 штук 800 мм нарезка и погонаж на раздвижку» — о чем она может сказать сотруднику? А речь идет об установке внутренней двери, что входит в перечень компенсируемых услуг. При покупке кухонных гарнитуров обычно 10% от стоимости составляет цена монтажа. Но производители не указывают эти проценты отдельно, что создает проблемы.

Верификация расходов на отделку

Подтвердить затраченные суммы можно с помощью расписок, платежных поручений, актов, договоров, чеков. По ним видно, на что конкретно делались закупки. Если работы проводились без привлечения подрядчиков, можно компенсировать затраты на материалы.
Важные особенности:
• В число таких стройматериалов смело включают все виды грунтовок, шпаклевок, обоев, строительных смесей, клей, краски. Но оборудование для использования в ремонте не подходит. Шуруповерты, смесители, сплит-системы и другие атрибуты комфорта не оплатят, только монтаж.
• В случае заключения договоров с физическими лицами важно прописать в тексте паспортные сведения по требованию налоговой. Также нужно предупредить бригаду, что эти расходы будут подаваться на вычет, иначе у него будут проблемы. Ведь исполнители не всегда декларируют свои расходы. Но есть риск, что после этого будут подняты цены на сервис, что увеличит их на сумму налога. И тогда уже нет смысла оформлять компенсацию.
• Выбор фирмы. Такие ситуации с завышением прайса бывают, тут заказчик сам решает, как быть. Поэтому многие предпочитают сотрудничать с ИП, где стоимость фиксированная. Они свои доходы всегда декларируют, дают весь пакет документов без проблем.
• Покупая материалы в стройцентре или магазине, можно попросить электронный чек. Это важно, так как стандартный чек на термопечати выгорает за месяц. На кассовой ленте просто ничего не видно, подтвердить траты будет сложно. А электронная версия равнозначна по ценности для налоговой.
Налоговый вычет за отделку в новостройке
Налоговый вычет за отделку в новостройке

Как получить вычет на отделку квартиры

Процедура подачи заявки может реализовываться в двух вариантах:
1. При подаче декларации в следующем финансовом году.
2. Через своего официального работодателя в этом, текущем календарном периоде.
Соответственно, нужно понимать, что компенсация придет (если ее назначат) далеко не сразу. Остатки можно переносить на последующие годы. Да и ремонтные работы часто идут не быстро.
Например, акт на квартиру был оформлен в 2018 г. Сейчас можно написать заявление, в последующем году приступить к ремонту и компенсировать налог на стоимость проведенной отделки.
Пакет документации на вычет за ремонт будут следующим:
• Выписка из ЕГРН.
• Копия документа купли-продажи недвижимости (ДДУ).
• Квитанция о проплате покупки жилья.
Бонусом идут те документы, которые перечислены выше – на расходы по материалам и работам. Главное, что не важна дата ремонта – до или по завершении процедуры регистрации права собственника.

Кому выгодно заняться оформлением вычета

Надо учесть, что данный вид компенсации – не самостоятельный процесс. Он всегда включен в имущественный возврат за приобретение квартиры. Выгода очевидна только при стоимости жилья до 2 млн рублей, так как есть лимит на выплаты. Это 260 000 – 2 000 000 р.
Если недвижимость стоит дороже, то проводить эксперимент с документами смысла нет по простой причине. В любом случае заявитель получит только 260 тыс. Но есть нюанс: с 2014 г. вычеты получают и за несколько объектов недвижимости. И если известно, что купленная жилплощадь – не последняя, то от процедуры возврата лучше отказаться. Будет возможность вернуть те же 13% от цены следующей покупки.

Заключение

Если гражданин знает, как получить налоговый вычет за отделку квартиры в новостройке, то он будет готов компенсировать свои расходы. В этом вопросе стоит учесть все «подводные камни» и грамотно заполнять заявление. Всегда уместно попробовать вернуть часть затрат, деньги лишними не будут. Компенсация проводится в ФНС не сразу, а по мере рассмотрения документов и перераспределения бюджета государства на следующий финансовый год. В случае сомнений и вопросов целесообразно обратиться к юристу за консультацией.
Рекомендации, которые могут Вам помочь найти любой, даже самый сложный объект:
  • если Вы ищете дачный участок, то введите его наименование в окне "улица" не используя кавычек (например, Рыбачий-12);
  • номер участка СНТ вставляйте в окно "квартира" или "корпус";
  • сделайте поиск более обширным: сам населённый пункт не стоит указывать;
  • внесите информацию об улице, номере дома, корпуса и квартиры (если есть);
  • не используйте букву "Ё". Вместо неё попробуйте написать букву "Е";
  • в сложных названиях, особенно когда улица названа в честь кого-то, используйте ключевые слова, например: улица Фридриха Энгельса - напечатайте просто Фридриха.

Вернуться к поиску >